Premia 富時 TWSE 台灣 50 ETF
(上市分派單位) 新資本投資者入境計劃合資格基金 ^#

重要通告: 投資涉及風險，包括損失本金。投資者在決定是否適合投資Premia富時TWSE台灣50 ETF (「子基金」)時，敬請參閱基金說明書及產品資料概要所載詳情，包括風險因素。投資者不應單靠本文件而作出投資決定。投資者應注意：

子基金的投資目標是提供在扣除費用及開支前與富時TWSE台灣50權重上限30%美元指數（淨總回報）（「指數」）表現緊密相關的投資回報。

台灣集中風險
子基金的投資集中於新興市場台灣，其大部分資產可能為單一證券或一小組證券。個別證券或特定類別證券的價值可能較市場更為波動，並可能與整體市場表現不同。這會導致與遵循較多元化政策的基金相比，承受較高的集中風險，並引發子基金的價值產生更大波動。投資於台灣可能涉及對海外投資者實施限制的相關風險、台灣政府可能對外匯匯率進行干預、對手方風險、市場較波動、潛在結算困難，以及投資組合中若干資產的流通性有限的風險。

子基金的表現可能受到台灣政治發展、政府政策變動及監管規定變化的影響。此外，台灣的監管框架及法律制度可能無法提供猶如較發達市場一般可得到的同等程度的投資者資訊或保障。

指數集中風險
相關指數可能只有有限數目的指數成分股。相比擁有較多指數成分股票的指數，相關指數更容易受任何一個指數成分股票的價格變動影響，而子基金的表現更為受有限發行人的股價牽動和影響。

政治及經濟風險
台灣證券市場的政府監管及執法監管活動的程度並不及發展較具規模的市場。投資者應注意，政治問題與外交局勢以及國家／地區的社會因素，都可能影響子基金的表現。

台灣自然資源匱乏。商品市場的任何波動或短缺可能會對台灣的經濟產生負面影響。新台幣升值、勞工成本上升及環保意識提高已導致部分勞工密集型行業遷至其他勞動力較廉價的國家。

台灣及中國政府都聲稱是台灣唯一合法的政府。概不能保證中國不會使用武力奪回台灣的控制權。雙方爆發的任何敵對行動，甚至威脅爆發敵對行動，均將可能對台灣的經濟造成不利影響。

政府干預風險
政府可能會對經濟作出重大干預，包括對其視為對相關國家利益敏感的公司或行業實施投資限制。根據「華僑及外國人投資證券管理辦法」及相關外匯結算程序，外資可直接投資台灣。

資訊科技風險
台灣的許多大型企業為資訊科技公司。從事資訊科技業務的公司面臨競爭激烈和可能受到產品快速淘汰的影響。該等公司亦高度依賴知識產權，並可能因該等權利喪失或減損而受到不利影響。

外匯風險及其他貨幣分派風險
子基金的相關投資主要以新台幣計值，因此基礎貨幣與相關投資貨幣之間存在外匯風險。此外，子基金的基礎貨幣為美元，而上市分派單位的交易貨幣為港元。子基金的資產淨值可能受這些貨幣與基礎貨幣之間匯率的波動及匯率管制的變化的不利影響。

投資者務請注意，所有上市分派單位將只會以港元收取分派。倘有關單位持有人並無港元賬戶，單位持有人或須承擔與換算該等港元分派為美元或其他貨幣相關的費用及收費，及／或須承擔與換算該等港元分派為美元或其他貨幣相關的外匯損失。單位持有人亦可能須承擔與處理分派撥付相關的銀行或金融機構費用及收費。

投資金融衍生工具／非融資掉期交易的風險
子基金的合成代表性抽樣子策略涉及將其資產淨值的最多50%投資於金融衍生工具，僅透過一個或以上的對手方直接投資於非融資總回報掉期交易。除掉期外，子基金亦可為對沖目的而投資於金融衍生工具（如遠期）。因此，如果掉期對手方未能履行其義務，或者在對手方無力償債或違約的情況下，子基金可能遭受重大損失。

與金融衍生工具有關的風險包括對手方／信貸風險、流動性風險、估值風險、波動性風險和場外交易風險。金融衍生工具容易受到價格波動和較高波動性的影響，買入和賣出價差可能較闊，並且沒有活躍的二級市場。金融衍生工具的槓桿元素／組成部分可能導致損失大大超過子基金在金融衍生工具中投資的金額。投資於金融衍生工具可能會導致子基金蒙受較高的重大虧損風險。如果衍生工具合約對手方違約或未能履行其義務或破產，子基金可能蒙受損失。

分派政策差異
管理人將向上市分派單位的單位持有人撥付分派，但不向上市累計單位的單位持有人分派。就上市分派單位作出的分派可能導致上市分派單位的每單位資產淨值立即減少。上市累計單位收到的所有收入和資本收益將再投資並反映在上市累計單位的每單位資產淨值中。兩個類別的分派政策差異將導致兩個類別之間的資產淨值出現差異。

證券借貸交易風險
證券借貸交易可能存在借款人無法及時返還借出證券及抵押品價值可能低於借出證券價值的風險。

從資本中或實際上從資本中撥付分派的風險
從資本中或實際上從資本中撥付股息，意即退還或提取投資者原先投資或該原先投資應佔任何資本收益的部份款項。任何該等分派可能會導致子基金的上市分派單位的每單位資產淨值即時減少。